一、对被检查机构反洗钱组织机构建设方面进行判断和评估

（一）检查内容：

1、查阅被检查机构有关的会议记录、会议决定等资料，同时要求被查机构制作分级（本单位、辖属机构和营业网点）的反洗钱组织机构图；

2、通过查看会议记录、会议决定，核实反洗钱机构实际活动情况的真实性；

3、通过谈话与不同部门、不同业务的临柜人员对反洗钱职责的理解度，判断反洗钱体系传导机制的有效性，评估反洗钱机构职能的可靠性；

4、通过谈话听取反洗钱专职人员的意见，评判反洗钱资源的充足性；如果反洗钱专职机构负责人认为人员配备不适应工作需要，则应视作反洗钱人员不足。

5、抽查部分辖属机构的反洗钱专职机构。

（二）检查方法：

谈话、调阅资料

（三）检查评估结论：

1、合规  2、基本合规  3、不合规

评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由。

二、对反洗钱内控制度做出判断和评估

（一）检查内容：

1、检查被检查单位的反洗钱工作机制、业务部门、反洗钱部门和分管行领导的工作分工，调阅反洗钱制度批准文件；

2、反洗钱内控制度建设及实施情况，是否有针对性地制定本机构的洗钱风险控制措施，关注具体程序；

3、解释自查发现问题的原因，如：交易报告漏报、错报，人民币可疑交易报告偏少等等；

4、针对不同岗位人员的具体反洗钱培训；

5、新设分支机构的反洗钱工作开展情况，调阅有关资料。

（二）检查方法：

分别与被检查机构主管行领导、反洗钱部门成员和业务部门成员进行独立谈话，询问各自职责范围内，反洗钱内控体系、工作程序、运转和报告程序等，调阅有关资料

（三）检查评估结论：

1、合规  2、基本合规  3、不合规

评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由。

 三、对被检查机构客户尽职调查方面进行判断和评估

（一）检查内容：

1、抽查一个时段内被检查机构各类账户开立的原始凭证，检查客户登记信息；

2、对被检查机构已经报告的可疑交易或大额交易中涉及的客户，被检查机构是否进行了充分的客户尽职调查。

（二）检查方法：

查账、调阅资料

（三）检查评估结论：

1、合规  2、基本合规  3、不合规

评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由。

四、对被检查机构大额和可疑交易报告的情况进行判断和评估

（一）检查方法：

查账、谈话、调阅资料、测试

（二）检查内容：

1、每个检查组分析被检查机构的实际情况，确定检查的业务种类，检查可疑交易的报告程序和核准程序；

2、检查大额交易报告是否完整，有无漏报、错报情况；

3、对已经报告的可疑交易记录进行重新审核，对比可疑交易报告和原始交易凭证，判断被检查机构是否及时、完整进行报告；

4、每个支行以上单位提供本单位反洗钱岗位员工名单，检查组就交易识别和报告程序等问题与其谈话。

（三）检查评估结论：

1、合规  2 基本合规  3  不合规

评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由。

五、对账户资料及交易记录保存情况进行判断和评估

（一）检查内容：

抽查被检查机构一个月的账户开户记录和交易记录，核对完整性和真实性

（二）检查方法：

查账、调阅资料

（三）检查评估结论：

1、合规   2、基本合规   3、不合规

评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由

六、对反洗钱宣传和业务培训情况进行判断和评估

（一）检查内容：

1、检查正在使用的培训教材和宣传资料

2、调阅培训计划和总结

3、与员工谈话，了解培训效果

（二）检查方法：

谈话、调阅资料

（三）检查评估结论：

1、合规  2、基本合规  3、不合规

评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由